Waarom pensioenplanning voor zzp’ers extra belangrijk is
De AOW bedraagt maar de helft van het gemiddelde salaris. Het maandelijkse inkomen gaat er bij het bereiken van de pensioenleeftijd dus fors op achteruit. Wie op latere leeftijd niet genoodzaakt wil zijn nog bij te werken, doet er daarom goed aan om tegen die tijd een extra inkomstenbron te hebben. Dit is voor iedereen van belang, maar zzp’ers moeten er extra aandacht aan besteden.
Daar zijn uiteenlopende redenen voor. De belangrijkste is dat zzp’ers geen automatisch pensioen opbouwen. Bij veel werknemers in loondienst wordt elke maand een deel van het brutoloon in een pensioenfonds gestort. Het opgespaarde bedrag wordt na het pensioen uitgekeerd.
Een dergelijke regeling ontbreekt voor pensioen zzp. Dat komt doordat zzp’ers geen vaste werkgever hebben en er dus ook niet maandelijks een bedrag wordt ingehouden voor pensioenopbouw. Hierdoor zijn zzp’ers volledig zelf verantwoordelijk voor hun pensioenaanvulling. Doordat ze vaak wisselende inkomsten hebben, krijgt pensioenopbouw meestal echter geen urgentie.
Welke pensioenmogelijkheden heb je als zelfstandige?
Om tijdens de AOW het maandinkomen niet opeens met de helft te zien afnemen, is het voor Nijmeegse zzp’ers noodzakelijk om tijdig geld opzij te zetten. Dat kan op verschillende manieren.
- Lijfrente
Een veilige methode om een aanvullend pensioen op te bouwen, is via een lijfrenteverzekering. Hierbij wordt maandelijks een bedrag ingelegd. Een belangrijk voordeel is dat de totale jaarpremie aftrekbaar is van de inkomsten. Tijdens de opbouw is het vermogen vrijgesteld van belasting. Pas bij het uitkeren wordt er belasting over afgedragen. Mede daarom is lijfrente een populaire vorm van pensioen als zzp.
- Beleggen
Zzp’ers kunnen er ook voor kiezen om geld te beleggen. Dit is risicovoller dan een lijfrenteregeling, maar kan wel rendabeler zijn. Doordat de periodieke inleg aftrekbaar is, is het bovendien fiscaal voordelig. Een zelfstandige kan zelf beleggen of dit uitbesteden aan een zzp-pensioenfonds. Anders dan bij zelf beleggen staat het geld in een zzp-pensioenfonds voor langere tijd vast.
- Vermogen in de onderneming
Een derde vorm is pensioenopbouw binnen de onderneming zelf. Omdat het hiervoor gereserveerde kapitaal niet onder de vermogensbelasting valt, is dit een aantrekkelijke optie. Er wordt pas belasting over geheven als er uitbetaling van de winst uit het vermogen in de onderneming plaatsvindt. De winstuitkering wordt ‘dividend’ genoemd. Dividend uitkeren kan alleen wanneer er sprake is van bijvoorbeeld een bv of nv.
- Aflossen op de woning
Het versneld aflossen van de hypotheek op een koopwoning is eveneens een goede manier om pensioen op te bouwen. Het vraagt weliswaar om een flinke investering, maar heeft meerdere voordelen. Zo verlaagt het de maandlasten en vervalt de te betalen hypotheekrente.
Fiscale aandachtspunten en valkuilen
Bij pensioenopbouw zijn er voor zzp’ers diverse fiscale aandachtspunten. Zoals de hoogte van de zogeheten ‘jaarruimte’. Dit is wat jaarlijks mag worden gespaard voor het pensioen en dus mag worden afgetrokken van de inkomstenbelasting. De jaarruimte moet elk jaar opnieuw worden berekend.
Daarnaast is er de ‘reserveringsruimte'. Dit is het premiebedrag dat met terugwerkende kracht mag worden afgetrokken van de belasting. De reserveringsruimte kan tot tien jaar terug worden gebruikt, en geldt alleen wanneer de jaarruimte niet of slechts gedeeltelijk is benut. Hou er wel rekening mee dat hiervoor een maximumbedrag geldt.
Belastingregels veranderen regelmatig en zijn afhankelijk van de persoonlijke situatie. Om wegwijs te worden uit de regels en mogelijkheden is het daarom altijd verstandig om professioneel advies in te winnen.
Praktische stappen voor Nijmeegse ondernemers
Zzp’ers in Nijmegen kunnen bij hun pensioenopbouw verschillende praktische stappen nemen. Het is bijvoorbeeld goed om een financiële buffer op te bouwen. Dat maakt het eenvoudiger om maandelijks geld opzij te zetten.
Daarbij is het aan te raden om de vaste pensioeninleg te automatiseren. Zo is vooraf bekend hoeveel er per jaar voor het pensioen wordt gereserveerd. Dit schept tevens duidelijkheid over hoeveel er maandelijks aan inkomsten nodig is.
Iets wat ook zeker niet mag worden vergeten, is een regelmatige evaluatie van de pensioenopbouw. Dit geeft inzicht in hoe het pensioen ervoor staat en of de premiehoogte eventueel moet worden aangepast.
Pensioenopbouw voor zzp’ers in Nijmegen
Nijmeegse zzp’ers kunnen op uiteenlopende manieren geld reserveren voor hun pensioenopbouw. Fiscale voordelen en een zo hoog mogelijk rendement zijn belangrijk. Maar minstens zo belangrijk is om op tijd te beginnen met de pensioenopbouw en het financieel realistisch en haalbaar te houden. Dat maakt het leven vandaag én in de toekomst comfortabel.
-(2).gif)
